近日印發(fā)的《中共中央 國務(wù)院關(guān)于加快經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型的意見》（以下簡稱《意見》）提出，要完善綠色轉(zhuǎn)型政策體系，豐富綠色轉(zhuǎn)型金融工具，其中包括研究制定轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，為傳統(tǒng)行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉(zhuǎn)型提供合理必要的金融支持。有條件的地方可通過政府性融資擔(dān)保機構(gòu)支持綠色信貸發(fā)展。積極發(fā)展綠色股權(quán)融資、綠色融資租賃、綠色信托等金融工具，有序推進(jìn)碳金融產(chǎn)品和衍生工具創(chuàng)新。發(fā)展綠色保險，探索建立差別化保險費率機制等。
綠色金融工具不斷豐富
據(jù)了解，綠色金融和轉(zhuǎn)型金融都屬于可持續(xù)金融。不同于綠色金融，轉(zhuǎn)型金融重點為高排放或難以減排領(lǐng)域的低碳轉(zhuǎn)型提供合理必要的資金支持。
今年以來，中國人民銀行繼續(xù)實施碳減排支持工具，新增納入部分地方法人金融機構(gòu)和外資金融機構(gòu)；已到期退出的支持煤炭清潔高效利用專項再貸款存量資金繼續(xù)發(fā)揮作用；發(fā)揮結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具和綠色債券的政策導(dǎo)向作用，推動綠色金融產(chǎn)品和市場發(fā)展；建立健全綠色金融服務(wù)美麗中國建設(shè)工作機制，加強產(chǎn)業(yè)部門、金融部門、經(jīng)營主體協(xié)同合作，促進(jìn)綠色貸款較快增長；加強綠色債券評估認(rèn)證機構(gòu)自律管理，推動綠色債券市場高質(zhì)量發(fā)展。
在政策引導(dǎo)下，銀行機構(gòu)加大綠色金融供給，豐富綠色金融工具箱，提升金融服務(wù)質(zhì)效，積極支持重點行業(yè)和領(lǐng)域節(jié)能、減污、降碳、增綠，促進(jìn)清潔低碳能源體系建設(shè)和綠色技術(shù)推廣應(yīng)用，助推經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。
例如，建設(shè)銀行持續(xù)豐富綠色金融內(nèi)涵與外延，拓展綠色信貸、綠色債券、綠色基金、綠色租賃、綠色消費等多元化產(chǎn)品與服務(wù)；農(nóng)業(yè)銀行推動“三農(nóng)”和綠色融合發(fā)展，持續(xù)構(gòu)建完善多層次、立體化的綠色金融服務(wù)體系；交通銀行形成涵蓋公司、投行、國際、普惠、個金、租賃、信托、理財?shù)榷鄺l線綠色金融產(chǎn)品的服務(wù)方案；興業(yè)銀行聚焦“減污、降碳、擴綠、增長”，統(tǒng)籌支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色改造升級和綠色新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，推動發(fā)展方式綠色低碳轉(zhuǎn)型等。
隨著一系列舉措的不斷落實落細(xì)，綠色轉(zhuǎn)型取得明顯成效。中國人民銀行發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，6月末，碳減排支持工具余額5478億元，累計支持金融機構(gòu)發(fā)放碳減排貸款超1.1萬億元，支持煤炭清潔高效利用專項再貸款余額為2194億元；綠色貸款余額34.8萬億元，同比增長28.5%；綠色債券累計發(fā)行3.71萬億元，其中綠色金融債累計發(fā)行1.54萬億元，為金融機構(gòu)投放綠色信貸提供穩(wěn)定資金來源。
初步構(gòu)建多層次綠色金融體系
我國已初步構(gòu)建涵蓋綠色貸款、綠色債券、綠色保險、綠色基金、綠色信托以及碳金融產(chǎn)品在內(nèi)的多層次綠色金融產(chǎn)品體系。今年一季度末，我國綠色貸款余額超30萬億元，同比增長35.1%，高于各項貸款增速25.9%。分用途看，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)、清潔能源產(chǎn)業(yè)和節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)貸款余額同比增速都在30%以上。
與此同時，我國不斷出臺政策鼓勵綠色保險發(fā)展。從實際情況來看，綠色保險大有可為。農(nóng)業(yè)保險作為現(xiàn)代金融工具的重要組成部分，具有農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障和環(huán)境保護的雙重功能。在工業(yè)領(lǐng)域，綠色保險是實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、推動工業(yè)綠色發(fā)展的重要保障。綠色保險還在碳產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用，能夠為碳產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供風(fēng)險保障和資金支持，推動經(jīng)濟社會向綠色、低碳轉(zhuǎn)型。
相關(guān)專家認(rèn)為，未來保險行業(yè)需要進(jìn)一步拓展綠色保險業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮其在損失補償、風(fēng)險減量、資金引導(dǎo)等方面的作用，助力經(jīng)濟社會全面綠色轉(zhuǎn)型。保險機構(gòu)需持續(xù)研究挖掘綠色發(fā)展的實際需求，不斷提升綠色保險產(chǎn)品的保障范圍，增加綠色保險產(chǎn)品種類，提高服務(wù)質(zhì)量，拓寬服務(wù)領(lǐng)域。
此外，業(yè)內(nèi)人士表示，《意見》強調(diào)豐富綠色轉(zhuǎn)型金融工具，意在更好地發(fā)揮金融在資源配置中的積極作用。其中，碳減排支持工具的實施年限被延長至2027年底，將為綠色產(chǎn)業(yè)提供更長期、更穩(wěn)定的資金支持。
興業(yè)研究宏觀團隊預(yù)計，除了延長碳減排支持工具的實施年限外，該工具的支持范圍也有望拓寬。目前碳減排支持工具僅支持清潔能源、節(jié)能環(huán)保和碳減排技術(shù)三大領(lǐng)域，未來可能拓寬至更多領(lǐng)域，如綠色建筑、綠色交通、低碳農(nóng)業(yè)等。
促進(jìn)完善轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)
除加碼支持節(jié)能降碳、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域，《意見》也對高碳行業(yè)低碳轉(zhuǎn)型給予金融支撐，提出“研究制定轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，為傳統(tǒng)行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉(zhuǎn)型提供合理必要的金融支持”。
綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系是規(guī)范綠色金融業(yè)務(wù)、確保綠色金融商業(yè)可持續(xù)的重要保障。2018年，中國人民銀行成立全國金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會綠色金融標(biāo)準(zhǔn)工作組，按照“國內(nèi)統(tǒng)一、國際接軌、清晰可執(zhí)行”原則，穩(wěn)步推進(jìn)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。今年以來，國家發(fā)展改革委等部門印發(fā)《綠色低碳轉(zhuǎn)型產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2024年版）》，進(jìn)一步明晰綠色產(chǎn)業(yè)及綠色項目的界定。中國人民銀行等七部門發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步強化金融支持綠色低碳發(fā)展的指導(dǎo)意見》，圍繞優(yōu)化綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系和強化信息披露提出了明確要求，綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)進(jìn)一步加速。
近年來，我國綠色金融蓬勃發(fā)展，綠色金融體系建設(shè)取得明顯成效，已形成多層次多元化綠色金融市場。業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，當(dāng)前還需要進(jìn)一步豐富綠色金融“工具箱”，持續(xù)完善綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系，加強國際交流合作，推動國際綠色金融標(biāo)準(zhǔn)的互認(rèn)；優(yōu)化激勵約束機制，提高金融機構(gòu)和企業(yè)使用綠色金融產(chǎn)品的積極性。
中國工商銀行原首席經(jīng)濟學(xué)家周月秋認(rèn)為，我國綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系迅速建立，已經(jīng)形成保障綠色金融發(fā)展的制度基礎(chǔ)。但客觀來看，進(jìn)一步完善仍然面臨諸多挑戰(zhàn)，一是綠色產(chǎn)業(yè)目錄的全面性和統(tǒng)一性有待提高。特別是針對高碳主體低碳轉(zhuǎn)型的領(lǐng)域，轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)尚不足以支持高排放主體綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程。另外，我國綠色產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)在國際國內(nèi)需要更大程度上統(tǒng)一。二是須為更多綠色金融資產(chǎn)的價值評估提供更加嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的方法。三是需要提高企業(yè)環(huán)境信息披露的積極性，并確保相關(guān)信息的準(zhǔn)確可靠。四是需要強化我國綠色金融評價與激勵機制，提高金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融的積極性。五是需要提出符合我國經(jīng)濟發(fā)展的階段性綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，并提升相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的國際影響力與認(rèn)可度。
周月秋表示，要保持戰(zhàn)略定力，以更前瞻性的眼光有序推進(jìn)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。經(jīng)濟社會的綠色轉(zhuǎn)型不會一蹴而就，綠色金融作為金融領(lǐng)域的“大文章”，需要鍥而不舍、久久為功。（記者 董方冉）
